2026年三季度报告

东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：301338证券简称：凯格精机公告编号：2026-043东莞市凯格精机股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）342,644,159.946.64%1,075,390,530.9538.77%归属于上市公司股东的净利润（元）59,245,888.709.48%196,677,996.0562.20%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）57,657,314.009.45%191,081,168.3864.93%经营活动产生的现金流量净额（元）-----2,349,921.92-102.76%基本每股收益（元/股）0.409.80%1.3262.96%稀释每股收益（元/股）0.409.80%1.3262.96%加权平均净资产收益率3.39%-0.29%11.48%3.50%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）3,088,136,965.012,737,190,704.8712.82%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,775,487,264.891,632,257,887.718.77%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-17,597.87-26,805.89计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）196,001.25849,632.60委托他人投资或管理资产的损益1,629,928.495,654,098.82除上述各项之外的其他营业外收入和支出60,841.03113,803.25减：所得税影响额280,386.37988,823.76少数股东权益影响额（税后）211.835,077.35合计1,588,574.705,596,827.67--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告3公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用资产负债表项目2026 年 9 月 30 日2025 年 12 月 31 日变动率变动原因交易性金融资产79,989,000.00460,000,000.00-82.61%主要系报告期未到期结构性存款减少所致。应收账款241,635,201.41156,009,667.1054.88%主要系报告期收入增加所致。应收款项融资138,615,886.66102,184,835.9835.65%主要系报告期末持有数字化债权凭证增加所致。预付款项18,138,936.064,821,308.61 276.22% 主要系报告期预付购不动产款及供应商货款增加所致。其他应收款4,294,827.372,751,506.9056.09%主要系报告期应收利息及代扣代缴个人部分的社保公积金增加所致。一年内到期的非流动资产312,645,019.20187,465,070.2766.78%系报告期一年内到期的长期应收款增加所致。其他流动资产4,716,794.602,324,737.59 102.90% 主要系报告期待认证进项税额增加所致。其他非流动金融资产12,000,000.00100.00% 系报告期权益工具投资增加所致。在建工程103,262,416.8517,509,015.57 489.77% 主要系报告期子公司厂房改造工程增加所致。使用权资产679,160.281,250,421.09-45.69%系报告期使用权资产折旧增加所致。无形资产23,760,328.3812,146,333.9795.62%主要系报告期子公司购入土地增加所致。应付账款578,145,087.89442,707,404.9930.59%主要系报告期库存增加导致供应商应付款增加所致。合同负债175,748,142.74130,625,737.4334.54%主要系报告期预收客户销售款增加所致。应交税费28,106,167.4319,896,568.2141.26%主要系报告期利润总额增加，相应的应交企业所得税增加所致。一年内到期的非流动负债546,253.09818,996.28-33.30%系报告期一年内到期的租赁负债减少所致。其他流动负债599,411.895,565,339.42-89.23%主要系报告期已背书未到期的票据减少所致。租赁负债306,890.49579,098.37-47.01%系报告期房屋租赁期减少所致。股本148,960,000.00106,400,000.0040.00%系报告期资本公积转增股本所致。其他综合收益-759.05750,444.48 -100.10% 主要系报告期汇率变动导致外币报表折算差额变动所致。东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告4利润表项目2026 年 1-9 月2025 年 1-9 月变动率变动原因营业收入1,075,390,530.95774,924,360.1238.77%主要系报告期设备验收金额同比增加所致。营业成本628,103,381.66449,110,998.2739.85%主要系报告期营业收入增长导致成本相应增加所致。税金及附加8,009,842.285,153,162.0555.44%主要系报告期营业收入增加所致。其他收益3,999,877.666,504,512.53-38.51%主要系报告期政府补助减少所致。投资收益（损失以“－”号填列）5,357,253.543,305,678.3362.06%主要系报告期理财产品收益增加所致。信用减值损失（损失以“-”号填列）-9,916,004.33-2,530,237.41 291.90%主要系报告期应收款及一年内到期的长期应收款金额同比增加，计提的坏账准备金额同比增加所致。资产减值损失（损失以“-”号填列）-7,804,878.30-13,6