2026年三季度报告

东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：301338 证券简称：凯格精机 公告编号：2026-043 东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 342,644,159.94 6.64% 1,075,390,530.95 38.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 59,245,888.70 9.48% 196,677,996.05 62.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 57,657,314.00 9.45% 191,081,168.38 64.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -2,349,921.92 -102.76% 基本每股收益（元/股） 0.40 9.80% 1.32 62.96% 稀释每股收益（元/股） 0.40 9.80% 1.32 62.96% 加权平均净资产收益率 3.39% -0.29% 11.48% 3.50% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,088,136,965.01 2,737,190,704.87 12.82% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,775,487,264.89 1,632,257,887.71 8.77% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,597.87 -26,805.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 196,001.25 849,632.60 委托他人投资或管理资产的损益 1,629,928.49 5,654,098.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,841.03 113,803.25 减：所得税影响额 280,386.37 988,823.76 少数股东权益影响额（税后） 211.83 5,077.35 合计 1,588,574.70 5,596,827.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 变动率 变动原因 交易性金融资产 79,989,000.00 460,000,000.00 -82.61% 主要系报告期未到期结构性存款减少所致。 应收账款 241,635,201.41 156,009,667.10 54.88% 主要系报告期收入增加所致。 应收款项融资 138,615,886.66 102,184,835.98 35.65% 主要系报告期末持有数字化债权凭证增加所致。 预付款项 18,138,936.06 4,821,308.61 276.22% 主要系报告期预付购不动产款及供应商货款增加所致。 其他应收款 4,294,827.37 2,751,506.90 56.09% 主要系报告期应收利息及代扣代缴个人部分的社保公积金增加所致。 一年内到期的非流动资产 312,645,019.20 187,465,070.27 66.78% 系报告期一年内到期的长期应收款增加所致。 其他流动资产 4,716,794.60 2,324,737.59 102.90% 主要系报告期待认证进项税额增加所致。 其他非流动金融资产 12,000,000.00 100.00% 系报告期权益工具投资增加所致。 在建工程 103,262,416.85 17,509,015.57 489.77% 主要系报告期子公司厂房改造工程增加所致。 使用权资产 679,160.28 1,250,421.09 -45.69% 系报告期使用权资产折旧增加所致。 无形资产 23,760,328.38 12,146,333.97 95.62% 主要系报告期子公司购入土地增加所致。 应付账款 578,145,087.89 442,707,404.99 30.59% 主要系报告期库存增加导致供应商应付款增加所致。 合同负债 175,748,142.74 130,625,737.43 34.54% 主要系报告期预收客户销售款增加所致。 应交税费 28,106,167.43 19,896,568.21 41.26% 主要系报告期利润总额增加，相应的应交企业所得税增加所致。 一年内到期的非流动负债 546,253.09 818,996.28 -33.30% 系报告期一年内到期的租赁负债减少所致。 其他流动负债 599,411.89 5,565,339.42 -89.23% 主要系报告期已背书未到期的票据减少所致。 租赁负债 306,890.49 579,098.37 -47.01% 系报告期房屋租赁期减少所致。 股本 148,960,000.00 106,400,000.00 40.00% 系报告期资本公积转增股本所致。 其他综合收益 -759.05 750,444.48 -100.10% 主要系报告期汇率变动导致外币报表折算差额变动所致。 东莞市凯格精机股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 利润表项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动率 变动原因 营业收入 1,075,390,530.95 774,924,360.12 38.77% 主要系报告期设备验收金额同比增加所致。 营业成本 628,103,381.66 449,110,998.27