2026年三季度报告

大连智云自动化装备股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300097 证券简称：智云股份 公告编号：2026-084 大连智云自动化装备股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 大连智云自动化装备股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 99,898,776.59 132.72% 168,350,253.82 27.48% 归属于上市公司股东的净利润（元） 514,233.89 108.57% -27,972,240.73 74.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,459,308.09 121.20% -37,984,304.81 67.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -8,978,394.35 -216.41% 基本每股收益（元/股） 0.0018 108.65% -0.0965 75.05% 稀释每股收益（元/股） 0.0018 108.65% -0.0965 75.05% 加权平均净资产收益率 0.27% 1.84% -13.91% 11.70% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 603,313,937.11 635,611,300.97 -5.08% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 188,249,009.68 214,811,114.71 -12.37% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,432.06 140,067.25 债务重组损益 -21,250.00 -21,250.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,930,256.26 9,893,246.83 主要系核销债务 合计 -1,945,074.20 10,012,064.08 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 大连智云自动化装备股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动情况 项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因 应收款项融资 6,372,465.58 2,589,171.26 146.12% 主要系报告期末持有的信用等级较高的应收票据金额增加所致。 预付款项 3,299,289.88 6,074,410.44 -45.69% 主要系预付供应商材料采购款减少所致。 其他应收款 6,610,997.59 4,577,317.13 44.43% 主要系支付给员工的款项增加所致。 应交税费 4,465,915.49 1,983,734.16 125.13% 主要系应交增值税增多所致。 其他应付款 56,036,941.59 15,533,468.64 260.75% 主要系与股权激励相关的回购义务确认负债所致。 其他流动负债 4,672,412.18 9,257,125.08 -49.53% 主要系将已背书未到期的承兑汇票重分类到其他流动负债波动所致。 预计负债 10,884,268.08 7,511,481.78 44.90% 主要系计提与证券虚假陈述责任纠纷案件相关的未决诉讼所致。 2、利润表项目变动情况 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 财务费用 2,537,692.52 1,405,976.64 80.49% 主要系报告期收到的贷款利息补贴较上年同期减少所致。 其他收益 847,434.06 4,670,823.12 -81.86% 主要系报告期收到的增值税即征即退退税款较上年同期减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 1,756,203.06 4,553,183.79 -61.43% 主要系报告期权益法核算的长期股权投资收益较上年同期减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -15,060,274.54 -69,183,788.08 -78.23% 主要系计提的其他应收款坏账准备波动所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,523,061.39 -2,130,302.09 159.26% 主要系计提的存货跌价准备波动所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,957,542.35 -100.00% 主要系固定资产处置损益减少所致。 营业外收入 15,093,930.41 545,333.87 2667.83% 主要系报告期核销债务增加所致。 营业外支出 5,200,683.58 874,141.02 494.95% 主要系预计投资者诉讼索赔增加所致。 3、现金流量表变动项目 大连智云自动化装备股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -8,978,394.35 7,712,530.18 -216.41% 主要系经营活动现金流出较上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -413,045.43 5,294,859.57 -107.80% 主要系上年同期收到拟处置的厂房款项，本期无此项业务所致。 筹资活动产生的现金流量净额 24,314,457.19 -16,221,649.23 249.89% 主要系报告期吸收投资收到的现金增加所致。 期末现金及现金等价物余额 32,