2026年三季度报告

1 铁拓机械 证券代码 : 920706 福建省铁拓机械股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王希仁、主管会计工作负责人庄学忠及会计机构负责人（会计主管人员）柯立云保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026年9月30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 840,328,512.52 801,294,196.27 4.87% 归属于上市公司股东的净资产 603,095,369.57 593,613,285.72 1.60% 资产负债率%（母公司） 27.78% 25.92% - 资产负债率%（合并） 27.83% 25.92% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 233,270,478.98 301,898,584.67 -22.73% 归属于上市公司股东的净利润 15,476,180.00 42,084,036.68 -63.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,461,279.37 34,629,739.59 -64.02% 经营活动产生的现金流量净额 -16,929,494.88 28,302,076.95 -159.82% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.46 -63.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.58% 7.34% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.08% 6.04% - 项目 本报告期 （2026 年 7-9 月） 上年同期 （2025 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 55,401,442.74 83,167,202.16 -33.39% 归属于上市公司股东的净利润 943,509.26 5,553,778.91 -83.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,119,671.25 4,875,053.51 -122.97% 经营活动产生的现金流量净额 -17,844,782.32 -4,157,603.45 -329.21% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.06 -83.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.16% 0.96% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.19% 0.84% - 4 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 63,750,683.81 -53.14% 主要系公司本期销售下降，销售回款减少；因海西金租发展需要增资，公司支付海西金租增资款2290 万元；公司募投项目完成土建工程建设，进行设备投入，支付设备投资款约 5259 万元 交易性金融资产 20,031,000.00 99.93% 主要系期末尚未到期赎回的理财产品增加 1000万元 应收款项融资 1,403,775.04 100% 主要系期末尚未背书转让贴现或托收的信用等级较高的银行承兑汇票增加 预付款项 5,958,435.39 36.40% 主要系预付上海宝马展展会费用增加 其他应收款 1,073,025.06 46.93% 主要系支付的项目履约保证金增加 其他流动资产 13,256,174.07 308.11% 主要系待认证增值税进项税额增加约 1144 万元 长期应收款 31,373,355.37 45.90% 主要系本期根据客户需求，采用分期收款销售的客户增加 使用权资产 444,419.12 399.97% 主要系租赁资产到期重新续租 开发支出 7,948,505.86 100.00% 主要系本期开发新产品尚未完工 长期待摊费用 985,741.82 307.36% 主要系本期新增三年期数据标准化服务费用 其他非流动资产 30,707,687.86 220.92% 主要系预付海西金租投资款 2290 万元，海西金租尚未完成审核登记 短期借款 20,009,163.89 99.92% 主要系经营需要新增银行借款 1000 万元 应交税费 363,121.87 -93.26% 主要系本期业绩下降，应交税费减少 其他应付款 34,289,475.92 500.95% 主要系计提限制性股票激励回购款 2917.20万元 一年内到期的非流动负债 239,369.96 448.14% 主要系租赁资产到期重新续租 租赁负债 224,188.98 350.36% 主要系租赁资产到期重新续租 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 -283,030.24 -74.79% 主要系本期美元汇率贬值，汇兑损失约 245 万元 其他收益 4,300,805.26 -31.55% 主要系本期取得补助收入减少约 200 万元 信用减值损失 -1,062,173.21 -65.85% 主要系本期新增应收账款减少，新增计提的坏账准备减少 资产减值损失 -302,774.32 4,098.71% 主要系本期存货跌价准备计提增加 资产处置收益 -90,650.79 2,181.21% 主要系本期处置固定资产增加 营业外收入 17,714.35 -98.51% 主要系本期取得补助收入减少 100 万元 营业外支出 667,531.27 420.18% 主要系本期当地灾情、社会公益捐赠增加 所得税费用 557,737.85 -89.68% 主要系本期利润下降，计提所得税费用减少 合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -16,929,494.88 -159.82% 主要系本期销售下降，销售回款减少约 8470 万元 5 筹资活动产生的现金流量净额 28,844,745.91 108.04% 主要系本期实施股权激励、设立控股子公司吸收投资款 3287.20 万元、银行借款增加 1000 万元 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元