2026年三季度报告

山东海科新源材料科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：301292 证券简称：海科新源 公告编号：2026-063 山东海科新源材料科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 山东海科新源材料科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比 上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比 上年同期增减 营业收入（元） 2,116,644,188.55 58.29% 5,475,290,520.94 49.87% 归属于上市公司股东的净利润（元） 216,699,022.29 354.37% 631,334,370.76 593.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 214,983,652.41 349.46% 624,741,649.80 559.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -242,084,137.66 45.70% 基本每股收益（元/股） 0.97 355.26% 2.83 596.49% 稀释每股收益（元/股） 0.97 355.26% 2.83 596.49% 加权平均净资产收益率 6.77% 9.85% 21.27% 25.86% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,082,219,306.57 8,065,914,706.97 12.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,362,638,373.11 2,654,207,251.42 26.69% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 196,370.47 -1,352,604.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,480,206.78 9,309,899.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -415,292.48 -1,063,267.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,086.28 537,507.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 168,235.92 减：所得税影响额 432,428.23 1,063,351.85 少数股东权益影响额（税后） 163,572.94 -56,302.80 合计 1,715,369.88 6,592,720.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 山东海科新源材料科技股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 应收账款 2,387,497,948.64 1,420,762,899.05 68.04% 主要系报告期公司销售额增加所致； 预付款项 224,929,671.94 74,731,634.99 200.98% 主要系报告期内预付经营性账款增加所致； 其他应收款 12,218,842.94 3,923,827.66 211.40% 主要系报告期内支付的保证金增加所致； 存货 374,728,916.16 241,736,323.90 55.02% 主要系业务规模扩大，存货相应增加、上游部分原材料价格上涨所致； 其他流动资产 148,487,251.66 557,797,745.87 -73.38% 主要系报告期末一年内到期的存单减少所致； 长期待摊费用 4,602,096.37 16,591,400.85 -72.26% 主要系部分长期待摊项目摊销完毕所致； 交易性金融负债 2,219,650.63 3,692,229.28 -39.88% 主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动损失减少所致； 应付票据 489,063,239.72 275,276,823.71 77.66% 主要系本期以承兑汇票方式结算款项增加所致； 合同负债 56,282,955.69 20,621,427.06 172.93% 主要系报告期预收货款增加所致； 应付职工薪酬 16,528,976.44 72,672,510.74 -77.26% 主要系报告期内支付上年绩效薪酬所致； 应交税费 89,193,641.93 3,884,093.70 2196.38% 主要系报告期末应交增值税、所得税增加所致； 长期应付款 238,835,946.77 127,312,151.47 87.60% 主要系报告期内融资租赁款项增加所致； 库存股 6,417,294.00 16,419,262.01 -60.92% 主要系报告期内出售已回购股份，库存股相应减少； 专项储备 12,012,661.13 4,515,332.97 166.04% 主要系报告期末安全生产费实际使用少于计提所致； 未分配利润 1,126,842,062.95 495,507,692.19 127.41% 主要系报告期盈利所致； 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 营业收入 5,475,290,520.94 3,653,422,011.08 49.87% 主要系销量增加及产品价格上涨所致； 税金及附加 14,754,534.92 10,381,947.31 42.12% 主要系报告期内增值税附加税增加所致； 销售费用 23,134,906.24 12,864,988.47 79.83% 主要系报告期内销售业务费用增加所致； 研发费用 191,283,803.99 120,593,253.47 58.62% 主要系报告期内研发投入增加所致； 财务费用 102,974,102.37 43,991,279.67 134.08% 主要系报告期内利息支出及汇兑损失增加所致； 其他收益 38,