2026年三季度报告

张小泉股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2026-065 张小泉股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 张小泉股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 297,681,713.32 17.39% 854,597,041.04 17.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,919,562.67 -118.33% 32,770,070.58 -13.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,827,168.65 -127.92% 29,930,350.29 -18.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 99,378,124.70 141.84% 基本每股收益（元/股） -0.01 -114.29% 0.22 -12.00% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -114.29% 0.22 -12.00% 加权平均净资产收益率 -0.28% -1.89% 4.75% -1.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,138,712,768.30 1,082,155,253.05 5.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 690,327,754.76 671,516,446.88 2.80% 注：剔除股份支付影响后的净利润 主要会计数据 本报告期 上年同期 本期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 剔除股份支付影响后的净利润（元） 21,900,309.00 13,009,194.69 68.34% 69,120,873.46 42,189,094.11 63.84% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,819.15 -5,995.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 70,452.57 784,171.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 333,276.45 810,300.90 委托他人投资或管理资产的损益 427,878.96 808,797.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 259,472.19 662,190.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 179,144.89 216,019.25 少数股东权益影响额（税后） -3,489.85 3,724.43 合计 907,605.98 2,839,720.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为张小泉股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （1）资产负债表主要变动项目分析 单位：元 资产 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 变动幅度 原因解释 交易性金融资产 300,720,097.19 164,072,959.25 83.28% 主要系本期使用临时闲置资金购买银行短期理财产品及大额可转让定期存单较多所致 在建工程 7,668,572.69 784,375.00 877.67% 主要系公司办公室装修增加在建工程所致 使用权资产 6,572,416.16 1,544,207.00 325.62% 主要系公司租入物业增加所致 应付票据 64,800,000.00 38,950,000.00 66.37% 主要系未到期银行承兑汇票增加所致 应交税费 19,870,730.38 10,951,161.93 81.45% 主要系本期末未交税金增加所致 其他应付款 76,552,924.29 19,768,282.99 287.25% 主要系本期末限制性股票回购义务增加所致 少数股东权益 10,253,207.58 20,867,840.41 -50.87% 主要系公司收购少数股东股权所致 （2）利润表主要变动项目分析 单位：元 项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 变动幅度 原因解释 管理费用 83,906,151.87 58,380,045.01 43.72% 主要系本期计提股份支付费用所致 其他收益 861,262.72 2,122,166.43 -59.42% 主要系增值税加计抵减同比减少所致 投资收益 1,245,115.98 286,784.52 334.16% 主要系本期出售大额可转让定期存单及银行短期理财产品实现投资收益增加所致 公允价值变动收益 2,261,466.55 1,170,277.75 93.24% 主要系本期持有大额可转让定期存单及银行短期理财产品实现公允价值变动收益增加所致 资产减值损失 -9,603,238.93 -13,892,4