2026年三季度报告

福建博思软件股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：300525证券简称：博思软件公告编号：2026-076福建博思软件股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）429,514,823.14-2.88%1,080,770,220.58-5.88%归属于上市公司股东的净利润（元）32,664,066.25-33.40%-15,256,740.06-306.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）32,808,543.99-30.69%-23,724,351.54-791.73%经营活动产生的现金流量净额（元）-----208,806,427.2026.00%基本每股收益（元/股）0.0431-33.38%-0.0201-305.10%稀释每股收益（元/股）0.0431-33.28%-0.0201-307.22%加权平均净资产收益率1.31%-0.60%-0.61%-0.90%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）4,003,307,561.614,390,429,258.40-8.82%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,454,501,234.102,559,168,713.79-4.09%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元福建博思软件股份有限公司 2026 年第三季度报告2项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）75,138.011,538,830.04计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）3,832,394.3911,250,010.28除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益1,444,474.042,969,874.39债务重组损益-185,995.58-185,995.58除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,689,575.25-5,783,428.98其他符合非经常性损益定义的损益项目-131.441,896,430.00减：所得税影响额266,842.912,131,814.16少数股东权益影响额（税后）-646,061.001,086,294.51合计-144,477.748,467,611.48--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用项目本报告期末上年期末变动比例变动原因货币资金820,998,357.031,257,268,255.52-34.70%主要是报告期内支付分红款、子公司支付减资款、偿还银行贷款等影响所致。交易性金融资产266,762,996.57136,507,382.0795.42%主要是报告期增加理财投资所致。应收票据39,100.00103,500.00-62.22%主要是报告期收到的商业承兑汇票减少所致。应收款项融资222,600.00791,988.64-71.89%主要是报告期收到的银行承兑汇票减少所致。预付款项29,523,030.1618,938,032.5655.89%主要是预付供应商货款、云租赁款及商旅平台款项等影响所致。存货202,910,816.97148,015,128.0437.09%主要是定制项目的合同履约成本增加所致。一年内到期的非流动资产0.00162,447,945.10-100.00%主要是子公司一年内到期的定期存款转入活期存款所致。其他流动资产36,849,989.18134,112,357.10-72.52%主要是子公司预付的股权回购款完成减资影响所致。在建工程15,067,362.5211,594,525.1829.95%主要是子公司新增在建工程投入影响所致。开发支出40,646,107.7620,367,971.5099.56%主要是报告期未完结研发项目持续投入影响所致。短期借款42,824,724.4790,937,293.38-52.91%主要是报告期偿还银行借款所致。应付职工薪酬106,736,504.16161,758,834.57-34.02%主要是本年发放上年年终奖所致。应交税费19,414,623.7750,825,620.58-61.80%主要是本年缴纳上年末增值税和所得税所致。其他应付款51,487,270.3985,351,202.46-39.68%主要是本年支付股权投资款所致。其他流动负债248,486.971,867,915.49-86.70%主要是待转销项税重分类减少所致。长期应付款0.0012,570,260.47-100.00%主要是长期应付股权款转入一年内到期的非流动负债所致。福建博思软件股份有限公司 2026 年第三季度报告3预计负债0.001,000,000.00-100.00%主要是上年未决诉讼已结案转出预计负债所致。项目年初至报告期末上年同期同比增减变动原因投资收益-4,094,246.96826,371.03-595.45%主要是参股公司投资损失增加所致。公允价值变动收益-4,744,385.502,336,532.68-303.05%主要是冲回预提的未到期交易性金融资产公允价值所致。信用减值损失-12,979,193.02-19,074,773.2631.96%主要是报告期应收账款坏账准备计提减少所致。资产减值损失-764,245.33-1,217,921.0637.25%主要是报告期存货跌价准备计提减少所致。资产处置收益-490,520.16-158,636.55-209.21%主要是处置非流动资产所致。营业外收入18,391.25191,029.60-90.37%主要是报告期非流动资产报废处置利得减少所致。所得税费用1,617,798.4312,358,479.11-86.91%主要是报告期计提的递延所得税资产增加，及当期所得税计提减少共同影响所致。项目年初至报告期末上年同期同比增减变