2026年三季度报告

1 河北国亮新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 国亮新材 证券代码 : 920076 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董国亮、主管会计工作负责人崔英及会计机构负责人（会计主管人员）党展展保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026 年 9 月 30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,919,038,997.92 1,612,108,890.40 19.04% 归属于上市公司股东的净资产 1,023,501,862.59 800,444,368.69 27.87% 资产负债率%（母公司） 47.98% 51.60% - 资产负债率%（合并） 46.67% 50.35% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 925,147,144.39 786,585,582.41 17.62% 归属于上市公司股东的净利润 78,358,483.17 53,353,203.84 46.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 74,901,941.92 46,832,095.89 59.94% 经营活动产生的现金流量净额 -8,515,456.30 -28,518,431.17 70.14% 基本每股收益（元/股） 0.68 0.58 17.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.97% 7.13% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.61% 6.26% - 注 1：根据证监会 2025 年 8 月 15 日发布的《上市公司 2024 年年度财务报告会计监管报告》“七、非经常性损益相关问题”的意见，公司自 2025 年度开始将按照国家相关政策规定享受的进项税加计抵减优惠调整至经常性损益。如 2025 年 1-9 月按照前述意见列报，变动如下： 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期（2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 74,901,941.92 49,915,749.04 50.06% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.61% 6.67% - 注 2：公司于 2026 年 5 月 29 日实施完毕 2025 年年度权益分派方案，其中包括以资本公积向全体股东每10 股转增 4 股。根据《企业会计准则第 34 号——每股收益》的规定，对上年同期每股收益进行了重新计算。 4 项目 本报告期 （2026 年 7-9月） 上年同期 （2025 年 7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 309,043,777.29 275,090,376.46 12.34% 归属于上市公司股东的净利润 32,682,280.56 11,856,052.73 175.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,269,061.03 10,293,714.31 213.48% 经营活动产生的现金流量净额 -21,602,712.56 -26,362,294.31 18.05% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.13 115.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.23% 1.54% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.19% 1.34% - 注：根据证监会 2025 年 8 月 15 日发布的《上市公司 2024 年年度财务报告会计监管报告》“七、非经常性损益相关问题”的意见，公司自 2025 年度开始将按照国家相关政策规定享受的进项税加计抵减优惠调整至经常性损益。如 2025 年 7-9 月按照前述意见列报，变动如下： 项目 本报告期（2026 年7-9 月） 上年同期（2025年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,269,061.03 11,784,909.20 173.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.19% 1.53% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026 年 9月 30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 402,602,625.33 55.11% 本期末较上期末增加 55.11%（14,303.75 万元），主要系本期初公司完成了向不特定合格投资者公开发行并上市，募集资金 17,502.20 万元（净额）。 交易性金融资产 -100.00% 本期末较上期末减少 100%（1,004.97 万元），主要系购买的理财产品到期赎回后，暂未再购买。 应收账款 640,354,177.05 30.77% 本期末较上期末增加 30.77%（15,068 万元），主要系随着本期经营规模扩大、营业收入增长较快，受回款周期影响，应收账款余额增加幅度高于营业收入增长，导致应收账款较上年期末显著增加。 应收款项融资 57,963,401.19 37.14% 本期末较上期末增加 37.14%（1,569.83 万元），主要系相关票据收取时间及到期日差异导致本期末未到期票据增加所致。 5 合同资产 98,258.01 49.47% 本期末较上期末增加 49.47%（3.25 万元），主要系子公司研究院销售订单增加，按合同约定，一般需保留合同金额一定比例作为质保金，随着收入增长，质保金相关的合同资产余额增加。 其他流动资产 11,032,377.70 -39.78% 本期末较上期末减少 39.78%（728.88 万元），主要系公司本期内完成上市，前期归集的 IPO 相关费用结转计入资本公积所致。 在建工程 1,285,706.45 -55.73% 本期末较上期末减少 55.73%（161.88 万元），主要系上期期末镁碳砖车间改造工程在一季度完工转为固定资产，二季度开展的滑动水口车间 VOC 系