2026年三季度报告

1 志高机械 证券代码 : 920101 浙江志高机械股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谢存、主管会计工作负责人应汉元及会计机构负责人（会计主管人员）应汉元保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026年9月30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,429,442,828.76 1,367,485,266.81 4.53% 归属于上市公司股东的净资产 1,105,839,321.24 1,051,015,752.76 5.22% 资产负债率%（母公司） 17.19% 17.57% - 资产负债率%（合并） 22.64% 23.14% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 617,213,266.81 668,285,833.19 -7.64% 归属于上市公司股东的净利润 72,653,203.28 85,471,327.14 -15.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 68,603,746.42 82,171,057.28 -16.51% 经营活动产生的现金流量净额 33,191,045.78 84,939,417.15 -60.92% 基本每股收益（元/股） 0.58 1.28 -54.69% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.73% 13.21% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.36% 12.70% - 项目 本报告期 （2026 年 7-9 月） 上年同期 （2025 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 199,763,102.75 198,882,955.03 0.44% 归属于上市公司股东的净利润 24,363,411.40 25,885,107.84 -5.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,396,521.01 24,749,442.18 -9.51% 经营活动产生的现金流量净额 2,265,487.62 45,663,795.90 -95.04% 基本每股收益（元/股） 0.20 0.36 -44.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.23% 3.46% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.05% 3.31% - 4 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 393,649,354.48 42.09% 主要系期末其他货币资金增加所致 交易性金融资产 150,946,195.33 -44.05% 主要系期末结构性存款减少所致 应收款项融资 17,221,962.75 -44.23% 主要系期末收到客户银行承兑汇票减少所致 预付款项 3,164,611.02 -67.76% 主要系期末预付供应商货款减少所致 其他应收款 4,820,845.79 -32.92% 主要系期末应收出口退税减少所致 合同资产 1,519,244.80 -43.26% 主要系期末应收质保金减少所致 在建工程 88,228,148.74 55.45% 主要系募投项目在建工程增加所致 长期待摊费用 135,258.65 -67.61% 主要系长期维修待摊费用分摊减少所致 其他非流动资产 209,520.00 118.18% 主要系应收质保金增加所致 短期借款 44,305,705.56 266.09% 主要系银行借款增加所致 应付账款 159,635,677.01 36.07% 主要系应付供应商货款增加所致 应付职工薪酬 12,277,849.00 -39.66% 主要系本期发放了上年末预提的年终奖金所致 应交税费 7,570,382.38 -55.36% 主要系期末应交所得税减少所致 其他应付款 973,652.93 -94.06% 主要系本期支付了上年末计提的募股费用所致 股本 124,807,443.00 40.00% 主要系本期公司实施了 2025 年年度权益分派 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 1,369,485.91 532.31% 主要系本期受汇率影响，汇兑损益增加所致 投资收益 2,605,588.79 2,941.30% 主要系本期理财产品收益增加所致 公允价值变动收益 -621,951.88 -141.06% 主要系本期期末理财产品预计收益减少所致 信用减值损失 -1,821,411.27 64.22% 主要系本期内应收款余额增加所致 资产减值损失 -2,113,148.74 -46.48% 主要系本期期末计提存货跌价减少所致 资产处置收益 0.00 -100.00% 主要系本期固定资产处置收益减少所致 营业外收入 618,219.91 242.02% 主要系本期免除应付款增加所致 营业外支出 345,980.40 -55.71% 主要系本期滞纳金支出减少所致 所得税费用 8,928,901.40 -33.22% 主要系本期利润总额减少和研发费用加计扣除增加所致 合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 收回投资收到的现金 2,038,361,682.29 1,316.51% 主要系本期理财产品到期收回现金增加所致 5 取得投资收益收到的现金 6,583,384.46 3,496.19% 主要系本期取得理财产品收益收到的现金增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 -100.00% 主要系处置固定资产收回的现金减少所致 收到其他与投资活动有关的现金 57,571,250.16 -32.39% 主要系收到不能随时支取且初存目的为投资的定期存款及保证金本期减少所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,960,836.16 42.97% 主要系本期购建募投项目在建工程支付的现金增加所致 投资支付