2026年三季度报告

1 浙江科马摩擦材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 科马材料 证券代码 : 920086 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王宗和、主管会计工作负责人何家胜及会计机构负责人（会计主管人员）刘瑛保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2026年9月30日） 上年期末 （2025 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 958,883,128.05 729,924,637.00 31.37% 归属于上市公司股东的净资产 884,645,821.31 648,316,923.67 36.45% 资产负债率%（母公司） 5.61% 10.63% - 资产负债率%（合并） 7.71% 11.16% - 项目 年初至报告期末（2026 年 1-9 月） 上年同期 （2025 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 226,008,145.91 205,118,002.67 10.18% 归属于上市公司股东的净利润 72,000,897.64 67,451,163.77 6.75% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,478,333.03 64,091,941.74 5.28% 经营活动产生的现金流量净额 61,286,529.71 36,576,241.76 67.56% 基本每股收益（元/股） 0.89 1.07 -16.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.48% 11.39% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.95% 10.82% - 项目 本报告期 （2026 年 7-9 月） 上年同期 （2025 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 73,865,842.70 65,721,321.84 12.39% 归属于上市公司股东的净利润 23,449,846.99 21,948,101.34 6.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,798,231.74 20,630,741.67 5.66% 经营活动产生的现金流量净额 35,137,793.48 19,162,017.48 83.37% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.35 -20.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.69% 3.57% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.50% 3.35% - 4 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表项目 报告期末 （2026 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 256,297,957.71 301.53% 主要系公司于 2026 年 1 月收到募集资金净额 20,616.80 万元所致。 交易性金融资产 46,126,113.66 - 主要系报告期购买理财产品4,600.00 万元影响所致。 应收款项融资 38,331,354.73 50.90% 主要系公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票较上年期末增加所致。 预付款项 7,383,087.87 -62.64% 主要系报告期末橡胶、铜丝等原材料预付货款较期初减少所致。 一年内到期的非流动资产 58,350,200.00 77.75% 主要系公司报告期新增一年内到期的原三年期定期存单所致。 债权投资 26,132,876.73 -68.45% 主要系部分大额存单剩余期限不足一年，重分类至一年内到期的非流动资产所致。 在建工程 3,727,629.07 1,345.39% 主要系公司募投项目“干式挤浸环保型离合器摩擦材料”技改项目土建工程施工、设备进场及安装调试工作有序开展，项目暂未完工转固所致。 使用权资产 614,607.94 1,259.49% 主要系报告期子公司杭州有为进出口有限公司办公场所短期租赁变更为长期租赁所致。 其他非流动资产 8,980,522.74 282.53% 主要系设备采购增加，按合同约定预付设备款相应上升所致。 应付票据 0.00 - 主要系报告期末前期到期银行承兑汇票已完成兑付，当期未新开立银行承兑汇票。 预收款项 1,235,761.95 - 主要系本期预收厂房第四季度租赁租金。 合同负债 2,114,228.63 33.36% 主要系预收境外客户货款增加所致。 其他应付款 1,424,471.49 -88.56% 主要系上年度计提的上市中介机构服务费于本期支付完毕所致。 长期借款 14,790,000.00 - 主要系公司控股子公司科马传动科技（松阳）有限公司向中国建设银行新增长期借款所致。 租赁负债 431,504.48 - 主要系报告期子公司杭州有为进出口有限公司办公场所短期租赁5 变更为长期租赁所致。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 1,071,116.99 215.48% 主要系人民币汇率变动，当期汇兑损失增加所致。 信用减值损失 420,851.96 -155.76% 主要系期末一年内到期应收账款减少，单项计提坏账准备转回同比增加所致。 资产处置收益 167,435.51 5,456.49% 主要系本期处置部分老旧设备，处置收益同比增加所致。 营业外收入 288,907.82 102.72% 主要系本期处置废旧物资收益增加所致。 营业外支出 167,784.29 -83.24% 主要系上期发生综合管理系统报废支出，本期未发生该项支出。 合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 61,286,529.71 67.56% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加叠加第三季度贴现部分高信用银行的银行承兑汇票所致。 投资活动产生的现金流量净额 -45,762,205.76 -348.72% 主要系报告期内赎回三年期大额存单 3,000.00 万元，同时新增一年期大额存单 1,700.00 万元、理财产品 4,600.00 万元综合影响所致。 筹资活动产生的现金流量净额 180,386,495.09 12,472.19% 主要系报告期内公司收到募集资金 21,962.72 万元；